作者： 郭晉暉

　　[ 改革個(gè)人賬戶要與完善門診保障機(jī)制同步推進(jìn)，必須解決好職工參保人的待遇銜接問題，確保參保人待遇享受水平不降低，以實(shí)現(xiàn)制度改革的平穩(wěn)過渡。 ]

　　隨著為期12天公開征求意見的截止，醫(yī)保個(gè)人賬戶改革正式出臺(tái)的腳步漸行漸近，“弱化”和“活化”個(gè)人賬戶將是此次改革的主旋律。

　　國(guó)家醫(yī)保局近日發(fā)布的《關(guān)于建立健全職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)門診共濟(jì)保障機(jī)制的指導(dǎo)意見（征求意見稿）》（下稱“指導(dǎo)意見”）明確了醫(yī)保個(gè)賬改革的方向，與十多年前的養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人賬戶改革一樣，選擇了“做小”的路徑，單位繳費(fèi)不再劃入個(gè)人賬戶之中。同時(shí)，更多的門診費(fèi)用將被納入醫(yī)保報(bào)銷范圍。

　　第一財(cái)經(jīng)從相關(guān)人士處了解到，醫(yī)保個(gè)人賬戶改革醞釀已久，改革大方向?qū)懭肓酸t(yī)保綱領(lǐng)性文件《中共中央國(guó)務(wù)院關(guān)于深化醫(yī)療保障制度改革的意見》之中。政府相關(guān)部門在汲取公眾意見對(duì)意見征求稿進(jìn)行修改之后，將會(huì)加快會(huì)簽程序，希望正式文件能夠盡快出臺(tái)。根據(jù)每年醫(yī)保工作的進(jìn)度安排，業(yè)內(nèi)預(yù)計(jì)明年1月1日將是比較合適的政策調(diào)整窗口期。

　　清華大學(xué)醫(yī)療服務(wù)治理研究中心研究員廖藏宜接受第一財(cái)經(jīng)采訪時(shí)表示，改革個(gè)人賬戶要與完善門診保障機(jī)制同步推進(jìn)，必須解決好職工參保人的待遇銜接問題，確保參保人待遇享受水平不降低，以實(shí)現(xiàn)制度改革的平穩(wěn)過渡。

　　醫(yī)保個(gè)賬改革爭(zhēng)議焦點(diǎn)

　　現(xiàn)行的醫(yī)療保險(xiǎn)基金由統(tǒng)籌基金和個(gè)人賬戶基金組成。統(tǒng)籌基金主要用于支付住院醫(yī)療費(fèi)用、門診規(guī)定病種醫(yī)療費(fèi)用和重特大疾病門診病種醫(yī)療費(fèi)用等。個(gè)人賬戶主要用于支付普通門診醫(yī)療費(fèi)用、購藥費(fèi)用、住院醫(yī)療費(fèi)用中由個(gè)人負(fù)擔(dān)的費(fèi)用等。個(gè)人賬戶和統(tǒng)籌基金在各自劃定支付范圍之后實(shí)施專戶管理，單獨(dú)核算，�？顚Ｓ�，不得互相擠占挪用。

　　此次公開征求意見中出現(xiàn)的最大爭(zhēng)議是，醫(yī)保個(gè)人賬戶改革為什么不再劃入單位繳費(fèi)，一定要縮小個(gè)人賬戶，有“損害”參保人個(gè)人利益之感？為什么要采取權(quán)益置換的方式而不是增量的方式來進(jìn)行改革，比如保留現(xiàn)有個(gè)人賬戶規(guī)模，同時(shí)增加門診統(tǒng)籌？

　　第一財(cái)經(jīng)了解到，醫(yī)保賬戶運(yùn)行22年來，其弊端已經(jīng)體現(xiàn)得非常明顯，學(xué)界取消醫(yī)保個(gè)人賬戶的建議不絕于耳。中國(guó)社科院世界社保研究中心主任鄭秉文認(rèn)為，醫(yī)療保險(xiǎn)個(gè)人賬戶基金穩(wěn)步增長(zhǎng)，呈現(xiàn)出規(guī)模不斷膨脹的趨勢(shì)，存在很多問題。

　　數(shù)據(jù)顯示，職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)的個(gè)人賬戶資金規(guī)模逐漸提高，從2003年的291億元逐年增長(zhǎng)到2019年的8428億元；人均賬戶資金額從2003年的365元提高到2019年的3478元，16年提高了將近10倍；占GDP比例從2003年的0.2%提高到2019年的0.8%。

　　鄭秉文表示，醫(yī)保個(gè)賬問題主要是四個(gè)方面，包括存在福利損失、不能用于共濟(jì)、導(dǎo)致道德風(fēng)險(xiǎn)以及個(gè)人賬戶管理成本高昂等。

　　比如存入社會(huì)保障基金財(cái)政專戶的沉淀資金按照3年期零存整取儲(chǔ)蓄存款利率計(jì)息，平均大約年利率3%左右，長(zhǎng)期低于社會(huì)平均工資增長(zhǎng)率，這導(dǎo)致制度設(shè)計(jì)目標(biāo)中的縱向積累成為不可能，年輕人無法通過醫(yī)保個(gè)人賬戶為自己年老時(shí)積攢足夠的醫(yī)療資金。

　　清華大學(xué)醫(yī)療服務(wù)治理研究中心研究員廖藏宜接受第一財(cái)經(jīng)采訪時(shí)表示，從我國(guó)職工醫(yī)�；�金的結(jié)余結(jié)構(gòu)來看，出現(xiàn)了結(jié)構(gòu)性失衡和配置不合理問題。在職工醫(yī)�；�金收入占比中，社會(huì)統(tǒng)籌部分占4.8%，個(gè)人賬戶占3.2%，導(dǎo)致解決醫(yī)療當(dāng)期風(fēng)險(xiǎn)的社會(huì)統(tǒng)籌基金不夠，而個(gè)賬積累過多。以國(guó)家醫(yī)保局披露的數(shù)據(jù)來看，截至2019年末，我國(guó)職工醫(yī)保個(gè)人賬戶當(dāng)期結(jié)余1000.96億元，累計(jì)結(jié)余8277億元，龐大的沉淀基金難以有效發(fā)揮醫(yī)保的風(fēng)險(xiǎn)互濟(jì)保障功能。

　　從我國(guó)醫(yī)�；�金現(xiàn)實(shí)的情況來看，征求意見中提出的做增量的辦法是難以實(shí)現(xiàn)的，雖然我國(guó)醫(yī)保基金總體結(jié)余較多，但由于統(tǒng)籌層次比較低，地區(qū)之間苦樂不均，一些地區(qū)已經(jīng)出現(xiàn)了醫(yī)�；�金多年沒有當(dāng)期結(jié)余，累計(jì)結(jié)余也有穿底的情況。

　　“目前我國(guó)基本醫(yī)保的開源空間已經(jīng)不大，對(duì)于大部分地區(qū)來說，支出壓力巨大，從制度層面進(jìn)行個(gè)賬結(jié)構(gòu)性改革，是不二選擇。對(duì)于基金緊張地區(qū)來說，個(gè)賬改革刻不容緩�！绷尾匾苏f。

　　弱化個(gè)人賬戶是地方先行改革的一個(gè)方向，即盡量減少不必要的個(gè)人賬戶劃入比例，例如，浙江省從2017年開始，部分統(tǒng)籌區(qū)個(gè)人賬戶就全部由職工個(gè)人繳費(fèi)構(gòu)成。

　　家庭共濟(jì)從試點(diǎn)走向全國(guó)

　　強(qiáng)化家庭共濟(jì)是指導(dǎo)意見的一個(gè)亮點(diǎn)，此前浙江、福建、山東等地都已經(jīng)開始相關(guān)探索，這是“活化”8000多億元醫(yī)保個(gè)賬資金的重要舉措。

　　醫(yī)保個(gè)人賬戶的性質(zhì)密切相關(guān)，雖然醫(yī)保個(gè)人賬戶是歸個(gè)人所有，但它仍屬于醫(yī)�；�金的一部分，個(gè)人并不能隨意支配，而是必須專項(xiàng)用于醫(yī)療保障方面的支出。

　　由于醫(yī)保個(gè)人賬戶資金存在大量結(jié)余，于是出現(xiàn)了“盜刷”醫(yī)保賬戶、購買保健品等騙保的情況。一些地方為了從供給側(cè)層面激活醫(yī)保個(gè)賬沉淀基金的使用效率，提出了適當(dāng)擴(kuò)大結(jié)余基金的適用對(duì)象，即通過家庭賬戶的形式提高個(gè)賬覆蓋面，比如浙江寧波的家庭共濟(jì)網(wǎng)。共濟(jì)網(wǎng)內(nèi)成員可以申請(qǐng)建立本人的共濟(jì)健康賬戶，將本人歷年個(gè)賬資金的部分或全部劃入共濟(jì)健康賬戶。就醫(yī)結(jié)算時(shí)，共濟(jì)健康賬戶資金按規(guī)定可由共濟(jì)網(wǎng)內(nèi)成員使用。

　　指導(dǎo)意見正式出臺(tái)之后，家庭共濟(jì)賬戶將走向全國(guó)。個(gè)人賬戶除了可支付本人的自負(fù)費(fèi)用外，還可以支付配偶、父母、子女的醫(yī)療費(fèi)用，包括這些近親屬醫(yī)院住院的自付部分，定點(diǎn)零售藥店購買藥品、醫(yī)用耗材發(fā)生的由個(gè)人負(fù)擔(dān)的費(fèi)用，以及他們參加城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)等的個(gè)人繳費(fèi)�！�