2月5日，銀保監(jiān)會(huì)正式披露《關(guān)于建立完善銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)績(jī)效薪酬追索扣回機(jī)制的指導(dǎo)意見(jiàn)》，明確對(duì)銀行、保險(xiǎn)、AMC、信托、消費(fèi)金融、金融租賃等銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)高管和關(guān)鍵崗位人員8種追回薪酬的情形，分“應(yīng)當(dāng)追索”“可以追索”兩類。
4種情形“應(yīng)當(dāng)”追索扣回負(fù)有主要責(zé)任的高級(jí)管理人員和關(guān)鍵崗位人員相應(yīng)期限內(nèi)的全部績(jī)效薪酬，追索扣回其他責(zé)任人員相應(yīng)期限內(nèi)的部分績(jī)效薪酬。分別是（一）重要監(jiān)管指標(biāo)嚴(yán)重不達(dá)標(biāo)或偏離合理區(qū)間的；（二）被銀保監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)或其他金融監(jiān)管部門采取接管等風(fēng)險(xiǎn)處置措施的；（三）發(fā)生重大風(fēng)險(xiǎn)事件，對(duì)金融市場(chǎng)秩序造成惡劣影響的；（四）其他對(duì)銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的財(cái)產(chǎn)、聲譽(yù)等造成重大損害的情形。
4種情形“可以”追回向高級(jí)管理人員和關(guān)鍵崗位人員超額發(fā)放的所有績(jī)效薪酬和其他激勵(lì)性報(bào)酬。分別是（一）銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)發(fā)生財(cái)務(wù)報(bào)表重述等情形，導(dǎo)致績(jī)效薪酬所依據(jù)的財(cái)務(wù)信息發(fā)生較大調(diào)整的；（二）績(jī)效考核結(jié)果存在弄虛作假的；（三）違反薪酬管理程序擅自發(fā)放績(jī)效薪酬或擅自增加薪酬激勵(lì)項(xiàng)目的；（四）其他違規(guī)或基于錯(cuò)誤信息發(fā)放薪酬的。
銀保監(jiān)會(huì)要求，銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按規(guī)定建立并完善績(jī)效薪酬追索扣回機(jī)制。包括績(jī)效薪酬追索扣回的適用情形、追索扣回比例、工作程序、責(zé)任部門、爭(zhēng)議處理、內(nèi)部監(jiān)督及問(wèn)責(zé)等內(nèi)容。特別是，離職人員和退休人員、領(lǐng)取績(jī)效薪酬的董事和監(jiān)事參照適用上述指導(dǎo)意見(jiàn)。
《21世紀(jì)經(jīng)濟(jì)報(bào)道》記者梳理資料發(fā)現(xiàn)，落實(shí)責(zé)任追究制度一直是監(jiān)管方向，但監(jiān)管指稱部分機(jī)構(gòu)績(jī)效薪酬延期支付與追索扣回制度不完善。
2月3日，銀保監(jiān)會(huì)辦公廳在一份《改進(jìn)非銀機(jī)構(gòu)公司治理，夯實(shí)高質(zhì)量發(fā)展基石》的新聞稿中指出，激勵(lì)約束機(jī)制需要更“重風(fēng)險(xiǎn)”。一些機(jī)構(gòu)績(jī)效考核指標(biāo)中風(fēng)險(xiǎn)與合規(guī)因素占比較低，激勵(lì)有余、約束不足。部分機(jī)構(gòu)績(jī)效薪酬延期支付與追索扣回制度不完善，延期支付要求不滿足監(jiān)管規(guī)定，實(shí)際執(zhí)行效果較差。
2010年，原銀監(jiān)會(huì)發(fā)布《商業(yè)銀行穩(wěn)健薪酬監(jiān)管指引》，要求商業(yè)銀行制定績(jī)效薪酬延期追索、扣回規(guī)定，對(duì)在規(guī)定期限內(nèi)其高級(jí)管理人員和相關(guān)員工職責(zé)內(nèi)的風(fēng)險(xiǎn)損失超常暴露的，商業(yè)銀行有權(quán)將相應(yīng)期限內(nèi)已發(fā)放的績(jī)效薪酬全部追回，并止付所有未支付部分。
2018年3月，銀保監(jiān)會(huì)《銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)從業(yè)人員行為管理指引》即以要求，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)將從業(yè)人員行為評(píng)估結(jié)果作為薪酬發(fā)放和職位晉升的重要依據(jù)。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)針對(duì)高級(jí)管理人員及關(guān)鍵崗位人員制定與其行為掛鉤的績(jī)效薪酬延期追索、扣回制度。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)明確晉升的基本條件，未達(dá)到相關(guān)行為要求的從業(yè)人員不得晉升。
隨后，追索扣回寫入法律。2020年10月，《商業(yè)銀行法》（修改意見(jiàn)稿）發(fā)布，在激勵(lì)約束上，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立科學(xué)合理的薪酬、績(jī)效考核等激勵(lì)約束機(jī)制，確保薪酬水平和結(jié)構(gòu)與本銀行長(zhǎng)期經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)相匹配，并建立與本銀行風(fēng)險(xiǎn)水平相適應(yīng)的薪酬延期支付和追索扣回機(jī)制。
上述“應(yīng)當(dāng)”追索扣回的4種情形中，被采取接管等風(fēng)險(xiǎn)處置措施已有數(shù)例。2018年2月，原保監(jiān)會(huì)會(huì)同有關(guān)部門接管安邦保險(xiǎn)集團(tuán)。2020年2月，銀保監(jiān)會(huì)宣布從安邦保險(xiǎn)集團(tuán)拆分新設(shè)的大家保險(xiǎn)集團(tuán)已具備正常經(jīng)營(yíng)能力，依法結(jié)束對(duì)安邦集團(tuán)的接管；同時(shí)，截至2020年1月，接管前安邦集團(tuán)銷售的1.5萬(wàn)億中短存續(xù)期理財(cái)保險(xiǎn)已全部?jī)陡锻戤叄舶罴瘓F(tuán)和安邦財(cái)險(xiǎn)將依法予以清算注銷。
2019年5月，包商銀行被接管。2020年11月，銀保監(jiān)會(huì)批復(fù)原則同意包商銀行司進(jìn)入破產(chǎn)程序。
2020年7月17日，銀保監(jiān)會(huì)依法接管，并委托六家市場(chǎng)機(jī)構(gòu)分別托管了華夏人壽、天安財(cái)險(xiǎn)、天安人壽、易安財(cái)險(xiǎn)、新時(shí)代信托和新華信托六家機(jī)構(gòu)；證監(jiān)會(huì)依法委托四家機(jī)構(gòu)托管了旗下新時(shí)代證券、國(guó)盛證券、國(guó)盛期貨。
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