又被責令改正。中郵證券有限責任公司（簡稱中郵證券）再次因內部控制缺陷被證監(jiān)部門責令改正。其實，今年以來，中郵證券多次違規(guī)被證監(jiān)部門點名，包括內部員工多次被點名或責令處分或被約談。
又被責令改正：內部控制存在較大缺陷
12月22日，陜西證監(jiān)局發(fā)布《關于對中郵證券有限責任公司采取責令改正措施的決定》。該決定顯示，中郵證券有限責任公司在全面風險管理、公司債券和資產(chǎn)管理業(yè)務中存在多個問題。
“一是風險管理指標體系不健全，未設置公司整體及自營業(yè)務外其他各業(yè)務和風險類型的風險容忍度水平；風險管理系統(tǒng)不完善，未能實現(xiàn)對部分風控指標的動態(tài)監(jiān)測，部分風險管理數(shù)據(jù)采集依靠人工錄入，部分日終風險控制指標計算誤差較大；信用交易、經(jīng)紀等業(yè)務部門未配備專職風險管理人員。”
“二是公司債券業(yè)務決策機制不合理，未明確內核委員會固定委員、其他委員具體職責，2020年多數(shù)內核會議無固定委員參會；個別有條件通過的公司債項目立項委員未在項目組補充資料后發(fā)表明確立項意見，質量控制部門意見尚未完全落實即通過質控驗收；制度未明確質量控制現(xiàn)場核查比例，個別項目盡職調查質量控制不到位，如未及時關注并核查發(fā)行人重要固定資產(chǎn)變動對盈利能力的影響及重要子公司股權質押事項，缺少對現(xiàn)金流預測報告等第三方意見的核查記錄，未對不同盡調方式獲得的證據(jù)差異進一步核實等�！�
“三是資產(chǎn)管理業(yè)務投資決策委員會成員均為資管業(yè)務條線人員，且個別項目合規(guī)、風控人員均明確提示違規(guī)風險，決策委員會仍審議通過�！�
“上述情況反映出你公司內部控制存在較大缺陷,違反了《證券公司監(jiān)督管理條例》第二十七條第一款規(guī)定。根據(jù)《證券公司監(jiān)督管理條例》第七十條第一款規(guī)定，現(xiàn)責令你公司改正”，上述決定顯示。
其實，這并非中郵證券今年的第一次被責令改正。早在今年6月30日，中國證監(jiān)會曾發(fā)布《關于對中郵證券有限責任公司采取責令改正措施的決定》。證監(jiān)會指出，中郵證券有限責任公司開展債券交易業(yè)務存在多個問題。
“一是人員崗位混同，投資決策、風險控制和交收結算等關鍵崗位兼任，混合操作�！�
“二是異常交易缺乏管控，2019年2月，資產(chǎn)運營部以高于中證估值2.93%的價格將‘17海發(fā)03’賣給財通資管，無法提供詢價記錄；2019年6月，資產(chǎn)運營部以低于基準利率214基點的價格與新華基金(博客,微博)開展逆回購交易，相關交易未向公司風控部報備；2019年1月，資管分公司以偏離中證估值1.81%的凈價賣出‘18新昌02’，異常交易未向公司風控部報備；2019年10月，西王債券已出現(xiàn)違約，資產(chǎn)運營部以高于市場估值130.2%的凈價賣出西王債券，報備僅說明‘雙方蹉商決定’�！�
“三是信息監(jiān)測系統(tǒng)建設不完善，債券審批環(huán)節(jié)未全部納入系統(tǒng)管理，逆回購交易監(jiān)控指標設置不充分并發(fā)現(xiàn)5筆逆回購交易首期質押率超過100%，資管系統(tǒng)風險閾值調整不審慎�！�
“四是自營遠期業(yè)務交易對手管理制度缺位�！�
“上述情況，反映出公司內部控制等存在缺陷，經(jīng)營管理混亂。在債券異常交易監(jiān)控方面尤為薄弱，公司風控部未及時全面掌握債券交易情況，也未主動采取有效措施對異常交易的價格偏離度情況及交易意圖進行核查，風控重大不作為”，證監(jiān)會在上述決定中表示。
多名員工被點名：或被責令處分或被約談
除了公司層面違規(guī)被采取監(jiān)管措施外，中郵證券內部員工在年內亦曾多次違規(guī)被責令處分或被約談，或被采取認定為不適合人選的監(jiān)管措施。
今年8月31日，中國證監(jiān)會發(fā)布《關于對中郵證券有限責任公司采取責令處分有關人員措施的決定》，顯示，中郵證券有限責任公司資產(chǎn)運營部鄭文學作為“14西王債”相關交易投資經(jīng)理，吳昊作為“14西王債”、“17海發(fā)03”以及新華基金開展逆回購交易的交易員，未妥善留存異常交易詢價記錄并向風控部門充分明晰交易動機，對異常交易監(jiān)控與報備制度的實際執(zhí)行流于表面，對此負有直接責任；風險管理部未采取充足、有效措施以確保全面、及時掌握公司債券交易情況，在業(yè)務部門風控指標管控、信息監(jiān)測機制和系統(tǒng)建設上存在較多不足，特別是異常交易監(jiān)控方面尤為薄弱，風險管理部負責人王常鑒對此負有領導責任。
按照《證券公司監(jiān)督管理條例》第七十條的規(guī)定，證監(jiān)會決定：責令你公司在收到本決定書之日起10個工作日內，根據(jù)你公司的有關制度規(guī)定，作出處分鄭文學、吳昊、王常鑒的決定，按照你公司內部規(guī)定對上述人員進行經(jīng)濟處分與問責，并在作出決定之日起3個工作日內向我會書面報告。
同日，證監(jiān)會發(fā)布《關于對王常鑒采取認定為不適當人選措施的決定》，顯示，上述決定中存在的問題，中郵證券有限責任公司風險管理部未采取充足、有效措施以確保全面、及時掌握公司債券交易情況，在業(yè)務部門風控指標管控、信息監(jiān)測機制和系統(tǒng)建設上存在較多不足，特別是異常交易監(jiān)控方面尤為薄弱。王常鑒作為風險管理部負責人，對此負有領導責任，違反了《證券公司和證券投資基金管理公司合規(guī)管理辦法》第十條的規(guī)定。
按照《證券公司和證券投資基金管理公司合規(guī)管理辦法》第三十二條的規(guī)定，證監(jiān)會決定：認定王常鑒（身份證號：410203196603030019）為不適當人選，自行政監(jiān)督管理措施決定作出之日起兩年內，不得擔任證券公司風險管理部主要負責人。
此外，今年6月30日，中國證監(jiān)會發(fā)布《關于對鄭文學、吳昊采取監(jiān)管談話措施的決定》，顯示，中郵證券有限責任公司（以下簡稱公司）在開展債券交易業(yè)務中存在以下問題：一是資產(chǎn)運營部投資經(jīng)理鄭文學兼任信評經(jīng)理。二是異常交易監(jiān)控缺乏管控，資產(chǎn)運營部多筆價格顯著偏離價格基準的交易未向風險管理部門備案并作出合理說明，或存在詢價記錄缺失，相關交易包括：2019年2月，資產(chǎn)運營部以高于中證估值2.93%的價格將“17海發(fā)03”賣給財通資管，無法提供詢價記錄；2019年6月，資產(chǎn)運營部以低于基準利率214基點的價格與新華基金開展逆回購交易，相關未向公司風控部報備；2019年10月，西王債券已出現(xiàn)違約，資產(chǎn)運營部以高于市場估值130.2%的凈價賣出西王債券，報備僅說明“雙方蹉商決定”。
該決定顯示，資產(chǎn)運營部鄭文學作為西王債相關交易投資經(jīng)理，吳昊作為西王債、“17海發(fā)03”以及新華基金開展逆回購交易的交易員，未妥善留存異常交易詢價記錄并向風控部門充分明晰交易動機，對異常交易監(jiān)控與報備制度實際執(zhí)行流于形式，對此負有直接責任。根據(jù)《證券公司和證券投資基金管理公司合規(guī)管理辦法》第十條、第三十二條的規(guī)定，證監(jiān)會決定對鄭文學、吳昊采取監(jiān)管談話措施。
據(jù)天眼查，中郵證券有限責任公司成立于2002年09月17日，注冊資本為50.6億元，股東包括西安投資控股有限公司、中郵資本管理有限公司、中國郵政集團有限公司，分別持股9.46%、32.86%、57.68%。
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�。ㄎ闹衅渌麍D片來源：中國證監(jiān)會官網(wǎng)）
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